Vad är Utgående behållning?

Closing balance

Den likviditet som finns i slutet av en månad när man gör en likviditetsbudget. Förkortas ofta med UB.

Relaterade ord

Balansräkning Inbetalning Utbetalning Likviditet Likviditetsbudget

Mer om Utgående behållning

Utgående behållning är samma sak som ett företags utgående likvida medel, det vill säga summan av alla tillgängliga kassa- och bankmedel i företaget. aktier eller obligationer räknas inte med. Utgående behållning är lika med ingående behållning för påföljande period. Det innebär till exempel att utgående behållning år 2020 blir ingående behållning år 2021.

Likviditetsbudget

En likviditetsbudget används för att räkna ut hur mycket likvida medel som finns samt för att se att man har tillräckligt med medel för sina kommande utbetalningar. För att göra en likviditetsbudget behöver företaget känna till sin ingående behållning, sina inbetalningar samt sina utbetalningar. Den ingående behållningen är alltså föregående räkenskapsperiods utgående behållning och är samtliga likvida medel företaget har. Det kan till exempel handla om kontanter på företagets plusgirokonto, bankkonto eller i företagskassan. Utgående likvida medel, alltså utgående behållning, handlar alltid bara om pengar, som kontanter och kontotillgångar. Alltså räknas inte varulager eller aktier som likvida medel eftersom pengarna inte finns tillgängliga just nu.

Behöver du hjälp med ditt företag?

Hitta en redovisningsbyrå nära dig
Illustration av livboj

Vad tyckte du om den här sidan?