Det behöver inte finnas bevis för penningtvätt eller att finansiering av terrorism har skett. Men om misstanken finns kvar efter en närmare granskning ska revisorn omgående rapportera den misstänkta transaktionen till Finanspolisen. För att underlätta granskning av penningtvätt har Revisorsinspektionen tagit fram ett vägledningsmaterial till revisorer. I materialet finns information om metoder för penningtvätt, varningstecken som revisorn bör vara uppmärksam på samt en vägledning om hur man följer rapporteringsplikten.
 
Varningstecken kan vara:

  • Storleken eller frekvensen av transaktionen är inte konsekvent med kundens normala transaktionsmönster och/eller saknar affärsmässighet.
  • Transaktioner som underlättar anonymitet exempelvis genom postväxel eller virtuella betalningsmedel.
  • Kunden får ovanliga inbetalningar från oklara källor och betalningarna stämmer inte överens med försäljningarna.
  • Kunden gör omotiverade emissioner eller får oväntade aktieägartillskott.
  • Det saknas spår av att en affär har ägt rum. Finns det faktiska bevis för att affären verkligen har skett?

 

Prenumerera på vårt nyhetsbrev

Få unika erbjudanden, information och tips!

Fortnox Företagsguide

Funderar du på att starta företag eller vill du ta ditt företag till nästa nivå?

Fortnox företagsguide

Kom igång med Fortnox

Är du nystartad eller vill du byta till Fortnox?

Välj ditt paket

Vad tyckte du om den här sidan?

Relaterade artiklar

Tips inför det nya löneåret 2020

9 tips som kan få småföretag att växa

Glassigt sommarjobb ledigt? Tänk på det här!

Marknadsföring du bör satsa på 2019

Sänkt arbetsgivaravgift för unga

Tänk på det här när du väljer bokföringsprogram (checklista)