311
2019-10-14T15:37:57+02:00 2019-10-14T08:15:45+02:00 Driva företag Fortnox Fortnox Fortnox
Fortnox
Fortnox 2019 sv

Ny vägledning för revisorer kring penningtvätt

Femhundralappar som hänger på en tvättlina

Driva företag | 14 oktober, 2019

Revisorer är, enligt penningtvättslagen, skyldiga att granska och rapportera misstänkta transaktioner och aktiviteter. Revisorsinspektionen har nu tagit fram ett vägledningsmaterial till revisorer för att underlätta granskningen.

Det behöver inte finnas bevis för penningtvätt eller att finansiering av terrorism har skett. Men om misstanken finns kvar efter en närmare granskning ska revisorn omgående rapportera den misstänkta transaktionen till Finanspolisen. För att underlätta granskning av penningtvätt har Revisorsinspektionen tagit fram ett vägledningsmaterial till revisorer. I materialet finns information om metoder för penningtvätt, varningstecken som revisorn bör vara uppmärksam på samt en vägledning om hur man följer rapporteringsplikten.
 
Varningstecken kan vara:

  • Storleken eller frekvensen av transaktionen är inte konsekvent med kundens normala transaktionsmönster och/eller saknar affärsmässighet.
  • Transaktioner som underlättar anonymitet exempelvis genom postväxel eller virtuella betalningsmedel.
  • Kunden får ovanliga inbetalningar från oklara källor och betalningarna stämmer inte överens med försäljningarna.
  • Kunden gör omotiverade emissioner eller får oväntade aktieägartillskott.
  • Det saknas spår av att en affär har ägt rum. Finns det faktiska bevis för att affären verkligen har skett?

 

Följ oss för fler nyheter och tips
Är du intresserad av Fortnox?
Läs mer om hur Fortnox behandlar personlig information här.

Läs vidare

Driva företag | 11 mar, 2019

9 tips som kan få småföretag att växa

Känns det som att du står och stampar på ett och samma ställe med ditt företag? Är det kanske dags a...

Driva företag | 19 mar, 2019

Glassigt sommarjobb ledigt? Tänk på det här!

Behöver du anställa sommarjobbare i sommar? I så fall finns det en hel del du bör tänka på. Om det ä...

Driva företag | 22 jan, 2019

Marknadsföring du bör satsa på 2019

Det blir allt viktigare för företag att jobba med digital marknadsföring, för att synas och sticka u...